Волынская фирма уклонилась от уплаты 5,4 миллиона гривен налога на прибыль

Инициаторы внедрения схемы «приобретения — реализация ценных бумаг сомнительных акционерных обществ» скрывали истинный характер заключенных сделок и маскировали процесс перераспределения капиталов в рамках финансово-промышленной группы с дальновидной целью — неуплата налогов в особо крупных размерах.

Инициаторы внедрения схемы «приобретения — реализация ценных бумаг сомнительных акционерных обществ» скрывали истинный характер заключенных сделок и маскировали процесс перераспределения капиталов в рамках финансово-промышленной группы с дальновидной целью — неуплата налогов в особо крупных размерах.

Как сообщили в отделе борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, ГНС в Волынской области, разоблачения схемы стало результатом подробного анализа сомнительных финансовых операций в пределах одной финансово-промышленной группы. Впоследствии, в ходе финансового расследования особенностей осуществления хозяйственных операций ООО «П» было установлено, что эта волынская фирма отражало в налоговом учете операции по приобретению неликвидных пакетов акций в кипрской кампании.

Куплены за невероятно большую сумму — более 23 миллионов гривен, акции на самом деле ничего не стоили, поскольку их номинальная цена была в сотни раз меньше. Однако, для конкретной финансово — промышленной группы ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами Киева и Днепропетровска и при посредничестве нерезидента кипрской юрисдикции достались в собственность ООО «П», принесли последний большой коммерческую выгоду. Не осуществляя оплаты за полученные акции, ООО «П» получили возможность скрыть доходы от налогообложения.

Специалисты отдела борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, ГНС в Волынской области изучили обстоятельства создания акционерных обществ и установили, что их акции не обеспечены реальными активами. Кроме того, акционерные общества не получали никаких доходов, более того декларировали убытки от операций с векселями.